Федеральная налоговая служба (ФНС) вновь подтолкнула к задумчивости граждан, осветив правила налогообложения денежных переводов между физическими лицами. В свежих разъяснениях ведомства обозначены важные аспекты, которые помогут понять, как именно прослеживаются и проверяются финансовые операции на банковских картах.
Мониторинг со стороны банков
ФНС напоминает, что банки обязаны следить за движением средств на счетах своих клиентов и незамедлительно информировать Росфинмониторинг о любых подозрительных транзакциях. С 1 июня 2025 года вступили в силу поправки в закон 115-ФЗ, которые предоставляют правительству право приостанавливать выполнение таких операций до десяти дней без необходимости судебного решения. Это новшество значительно укрепляет контроль за незаконными финансовыми потоками.
Передача информации налоговым органам
Хотя в законе это не прописано напрямую, эксперты уверены, что банки передают данные о сомнительных транзакциях в Росфинмониторинг, а затем, при необходимости, эта информация поступает в налоговую службу. Это взаимодействие осуществляется на основе соглашения, действующего с 2015 года. Если будет подтвержден факт получения дохода, налоговики имеют право начислить налог на доходы физических лиц (НДФЛ) и дополнительные обязательные платежи.
К подозрительным операциям могут быть отнесены:
- регулярные поступления, имитирующие заработную плату — например, переводы раз в месяц;
- анонимные переводы от незнакомых отправителей;
- частые операции с одинаковыми суммами.
Исключения из правил
Налоговая служба чётко обозначает, что личные переводы между родственниками или друзьями, такие как подарки или возвраты долгов, не создают налоговых обязательств. Однако если физическое лицо систематически получает деньги за свои товары или услуги именно через карты, оно обязано задекларировать доход и уплатить налог, если это не было сделано налоговым агентом.
В связи с этим внимание банков, Росфинмониторинга и ФНС может быть направлено на запрос документов, подтверждающих характер поступлений на ваш счет. Таким образом, сохранение сопровождающих бумаг станет залогом вашей безопасности и спокойствия при взаимодействии с налоговыми органами.
